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Livret A, LDDS et LEP

Le Livret A, le LDDS et le LEP permettent de garder de l’argent disponible pour les imprévus ou les projets proches. Leurs intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le choix dépend notamment des conditions d’ouverture et de la place qu’il vous reste sous chaque plafond.

En détail

Donner un montant à votre réserve

Listez les dépenses qui pourraient tomber avant votre prochain revenu et celles qui sont déjà prévues dans les mois qui viennent. Cette distinction permet de réserver une somme pour les imprévus et de suivre séparément les projets, même si tout se trouve sur le même livret.

Un livret permet de retirer des fonds en cas de besoin. Vérifiez dans votre application bancaire comment les transférer vers votre compte courant et quelles opérations peuvent être faites à distance. Cet accès compte lorsque vous devez régler une dépense rapidement.

Vérifier à quels livrets vous avez accès

Le Livret A est accessible aux particuliers sans condition d’âge. Le plafond de versements est de 22 950 €. Le livret de développement durable et solidaire, ou LDDS, est généralement réservé aux majeurs fiscalement domiciliés en France. Son plafond est de 12 000 €.

Le livret d’épargne populaire, ou LEP, est soumis notamment à des conditions de revenus et de domicile fiscal. Son plafond est de 10 000 €. Vérifiez votre éligibilité avec votre avis d’impôt et demandez à votre banque comment elle contrôle les conditions de maintien.

Lire un taux et une date de valeur

Les taux de ces livrets sont fixés par les pouvoirs publics et peuvent changer. Consultez le comparatif officiel pour les taux en vigueur. Pour comparer avec un livret bancaire fiscalisé, regardez la rémunération nette et la durée d’un éventuel taux promotionnel.

Sur le Livret A, les intérêts sont calculés par quinzaine. Un dépôt commence à produire des intérêts au début de la quinzaine suivante. En fin d’année, les intérêts s’ajoutent au solde et peuvent le porter au-delà du plafond de versements.

Fiscalité

Les intérêts du Livret A, du LDDS, du LEP et du Livret Jeune sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Vous n’avez pas à les déclarer. Il n’y a en revanche aucune déduction d’impôt liée à vos versements.

Un livret bancaire ordinaire fiscalisé suit une autre règle : ses intérêts sont en principe soumis au PFU de 31,4 % en 2026, avec possibilité d’opter globalement pour le barème progressif. Le taux promotionnel affiché est donc à comparer après fiscalité. Un intérêt brut de 100 € laisse 68,60 € au PFU, contre 100 € pour un intérêt exonéré.

Règles consultées le 15 novembre 2026 pour un particulier résident fiscal français. Les dates de versement et les situations particulières peuvent modifier le traitement.

Questions fréquentes

Puis-je avoir un Livret A et un LDDS ?

Oui, si vous remplissez les conditions de détention de chacun.

Puis-je ouvrir deux Livrets A dans deux banques ?

En principe, une personne ne peut détenir qu’un Livret A.

Que se passe-t-il si les intérêts me font dépasser le plafond ?

Les intérêts peuvent porter le solde au-delà du plafond. Vous ne pouvez plus faire de nouveau dépôt tant que le solde reste au plafond ou au-dessus.

Où vérifier si j’ai droit au LEP ?

Consultez les plafonds de revenu fiscal de référence publiés par Service Public, puis vérifiez votre situation avec votre banque.

Sources

Guide vérifié le 13 novembre 2026. Fiscalité actualisée le 15 novembre 2026.